证券代码：002125 证券简称：湘潭电化 公告编号：2024-060
湘潭电化科技股份有限公司
对于向不特定对象刊行可退换公司债券摊薄即期呈报
与填补措施及干系主体承诺(二次改进稿)的公告
本公司及董事会全体成员保证信息涌现的内容真正、准确和完好，莫得瑕玷
纪录、误导性呈报或紧要遗漏。
罕见教导：
以下对于湘潭电化科技股份有限公司（以下简称“湘潭电化”、“上市公司”
或“公司”）向不特定对象刊行可退换公司债券后主要财务方针的分析、描写均
不组成公司的盈利瞻望，公司制定填补呈报措施未便是对公司将来利润作念出保证，
投资者不应据此进行投资有计议，如投资者据此进行投资有计议而形成任何厌世的，
公司不承担补偿背负。
字据《国务院办公厅对于进一步加强老本商场中小投资者正当职权保护责任
的观点》（国办发2013110 号）、《国务院对于进一步促进老本商场健康发展的
些许观点》（国发201417 号）以及《对于首发及再融资、紧要金钱重组摊薄即
期呈报相关事项的领导观点》（证监会公告201531 号）等干系文献的法律讲解，为
保险中小投资者利益，公司就本次向不特定对象刊行可退换公司债券（以下简称
“可转债”）摊薄即期呈报对主要财务方针的影响进行了雅致的分析，具体的分
析及遴选的填补呈报措施证明如下：
一、本次刊行摊薄即期呈报对公司主要财务方针的影响
（一）假定前提
假定悉数可退换公司债券执有东说念主于 2025 年 12 月底沿路未转股和 2025 年 6 月底
沿路完成转股两种情况，该完成时辰仅用于计较本次刊行对即期呈报的影响，不
组成对实质完成时辰承诺，最终以得到深圳证券往来所的得意审核观点、中国证
券监督料理委员会（以下简称“中国证监会”）的给以注册决定后，本次刊行的实
际完成时辰为准；
且不接头干系刊行用度。本次可转债刊行实质到账的召募资金界限将字据监管部
门得意注册、刊行认购情况以及刊行用度等情况最终细目；
的净利润在前一年相应财务数据的基础上分辨保执不变、上涨 10%和上涨 20%；
该假定不代表公司对将来利润的盈利瞻望，仅用于计较本次向不特定对象发
行可转债摊薄即期呈报对主要财务方针的影响，并不代表公司对将来计议情况及
趋势的判断，亦不组成公司盈利瞻望，投资者不应据此进行投资有计议；
于第八届董事会第十五次会议召开日（2023 年 8 月 21 日）前二十个往未来的交
易均价与前一个往未来的往来均价较高值，该转股价钱仅为模拟测算价钱，并不
组成对实质转股价钱的数值瞻望。本次向不特定对象刊行可转债实质开动转股价
格由股东大会授权公司董事会（或由董事会授权东说念主士）在刊行前字据商场和公司
具体情况与保荐机构（主承销商）协商细目；
日总股本为基础，假定除本次可转债转股外，公司不会实施其他会对公司总股本
发生影响或潜在影响的行为，也不接头其他将来导致股本变动的事项；
及本次可转债利息用度的影响；
（二）本次刊行对主要财务方针的影响
基于上述假定和前提，本次刊行摊薄即期呈报的影响如下：
方法 罢休 2025 年 12 月 罢休 2025 年 6 月
年 12 月 31 日
平凡股股数（股） 629,481,713 629,481,713 669,997,519
假定情形（1）：公司 2024 年度、2025 年度扣除止境常性损益前后包摄于母公司股东的净利润在前
一年相应财务数据的基础上保执不变
包摄于上市公司股东的净利润
（元）
方法 罢休 2025 年 12 月 罢休 2025 年 6 月
年 12 月 31 日
扣非后包摄于上市公司股东的净
利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.56 0.56 0.54
稀释每股收益（元/股） 0.56 0.54 0.54
扣非后基本每股收益（元/股） 0.47 0.47 0.45
扣非后稀释每股收益（元/股） 0.47 0.45 0.45
扣非前加权平均净金钱收益率 11.90% 10.64% 9.91%
扣非后加权平均净金钱收益率 9.97% 8.91% 8.30%
假定情形（2）：公司 2024 年度、2025 年度扣除止境常性损益前后包摄于母公司股东的净利润在前
一年相应财务数据的基础上上涨 10%
包摄于上市公司股东的净利润
（元）
扣非后包摄于上市公司股东的净
利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.62 0.68 0.66
稀释每股收益（元/股） 0.62 0.66 0.66
扣非后基本每股收益（元/股） 0.52 0.57 0.55
扣非后稀释每股收益（元/股） 0.52 0.55 0.55
扣非前加权平均净金钱收益率 13.02% 12.60% 11.75%
扣非后加权平均净金钱收益率 10.90% 10.55% 9.84%
假定情形（3）：公司 2024 年度、2025 年度扣除止境常性损益前后包摄于母公司股东的净利润在前
一年相应财务数据的基础上上涨 20%
包摄于上市公司股东的净利润
（元）
扣非后包摄于上市公司股东的净
利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.67 0.81 0.78
稀释每股收益（元/股） 0.67 0.78 0.78
扣非后基本每股收益（元/股） 0.56 0.67 0.65
扣非后稀释每股收益（元/股） 0.56 0.65 0.65
扣非前加权平均净金钱收益率 14.12% 14.81% 13.83%
扣非后加权平均净金钱收益率 11.82% 12.40% 11.58%
注：对基本每股收益和稀释每股收益的计较公式按照证监会制定的《对于首发及再融资、
紧要金钱重组摊薄即期呈报相关事项的领导观点》中的要求、字据《公开刊行证券的公司信息
涌现编报法律讲解第 9 号—净金钱收益率和每股收益的计较及涌现》中的法律讲解进行计较。
由上表不错看出，本次刊行完成后，本次向不特定对象刊行可转债可能会导
致公司的每股收益和加权平均净金钱收益率出现着落，即期呈报存在被摊薄的风
险。
二、对于本次向不特定对象刊行可退换公司债券摊薄即期呈报的风险教导
本次刊行完成后，可退换公司债券将来转股将使得本公司的股本界限及净资
产界限相应加多。由于本次刊行召募资金使用效益可能需要一定时辰才能得以体
现，本次召募资金到位后公司即期呈报存在被摊薄的风险。本次可转债设有转股
价钱向下修正条件，在该条件被触发时，公司可能苦求向下修正转股价钱，导致
因本次可转债转股而新增的股本总和加多，从而扩大本次可转债转股对公司原普
通股股东的潜在摊薄作用。本次向不特定对象刊行可转债后即期呈报存在被摊薄
的风险，敬请纷乱投资者良善，并看管投资风险。
三、本次刊行可退换公司债券的必要性和合感性
本次向不特定对象刊行可退换公司债券召募资金投资方法经过公司严慎论证，
主要围绕公司主生意务锰系电板正极材料张开，相宜国度干系产业政策、行业发
展趋势以及公司战术发展场地，方法实施有意于进一步提高公司的中枢竞争力，
增强公司的可执续发展智力和风险造反智力，具有充分的必要性和合感性。具体
分析详见公司同日公告的《湘潭电化科技股份有限公司向不特定对象刊行可退换
公司债券召募资金使用的可行性分析呈报（二次改进稿）》。
四、本次募投方法与公司现存业务的关系以及公司实施召募资金投资方法
在东说念主员、技能、商场等方面的储备情况
（一）本次召募资金方法与现存业务的关系
公司主要从事电解二氧化锰、尖晶石型锰酸锂等锰系正极材料的研发、分娩
和销售。本次召募资金投资方法围绕公司主生意务张开，在现存居品基础上，进
行产能推广，围绕现存主生意务进行技能进步和性能升级，方法实施完成后，将
进一步优化公司的产业布局和居品结构，有意于进步公司行业地位、增强公司市
场竞争力，促进公司的可执续发展。
（二）公司从事募投方法在东说念主员、技能、商场等方面的储备情况
公司在锰系电板正极材料行业深耕多年，一平直力于于构建以东说念主才发展为中枢
的东说念主力资源料理体系，通过外部引进和里面培养相荟萃的东说念主才战术，树立了完善
的、相宜行业和公司发展特色的东说念主才选用机制。公司搭建了系统的培训体系，在
里面实行培训常态化，摆布提高职工队列的修养，树立科学合理的晋升通说念，建
立科学灵验的激发机制，促进职工与公司共同成长，分享发展效果，悉数这个词团队专
业且富饶厚谊，团队凝华力和接触力强，踏实性淡雅，为鼓吹公司发展战术提供
了有劲保证。当今公司已在研发、分娩、销售、料理等各个时势累积、培养了一大
批优质东说念主才，领有丰富的分娩组织教悔、较强的管贤慧力、更始智力和开拓智力，
为本次募投方法的实施提供有劲相沿。
多年来，公司一直专注于锰系电板正极材料产业，通过永远分娩运营历程中
形成的技能储备和教悔累积，以及在此基础上的技能有计划和技能更始，公司锰系
材料深加工的分娩工艺技能一直处于国内逾越水平。公司具备全面的技能储备和
丰富的研发教悔，领有完善的研发体系和更始料理机制以及教悔丰富的居品性量
限定料理团队。公司是高新技能企业，是经湖南省科学技能厅认定的“湖南省锰
系储能材料工程技能有计划中心”。
公司依然通过子公司广西立劲新材料有限公司建成了年产 2 万吨锰酸锂的生
产线并已投产运营，计议现象淡雅，形成了先进踏实的技能千里淀，为本次“年产 3
万吨尖晶石型锰酸锂电板材料方法”奠定了技能基础。
公司经过几十年的发展壮大，已得手开发并产业化锰系电板材料系列居品，
主要技能方针已达到了国外先进水平，凭借优良且踏实的居品性量、执续踏实的
供应智力、执续的研发更始智力和高效的作事智力，在行业内赢得了淡雅的声誉，
与国表里多家着名一次电板和二次电板企业保执永远踏实的联结关系，累积了丰
富的客户资源，为公司业务执续发展和本次募投方法的得手实施提供了可靠的市
场基础。
五、公司本次刊行可转债摊薄即期呈报的填补措施
为保护投资者利益，保证本次召募资金灵验利用，看管即期呈报被摊薄的风
险，提高公司将来去报智力，公司拟遴选如下填补措施。
（一）摆布完善公司惩办，加强计议料理和里面限定
公司将严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券往来所股票上市法律讲解》等相
关法律法则及《公司规则》的要求，摆布完善公司惩办结构，树立健全公司里面
限定轨制，促进公司步履运作并摆布提高质地，保护公司和投资者的正当职权。
公司将进一步鼓吹业务发展，摆布提高计议和料理水平，进步公司的举座盈利能
力。公司也将悉力提高资金的使用效劳，合理诈欺多样融资器用和渠说念，限定资
金成本，进步资金使用效劳，执续加强成本限定和计议料理，全面灵验地限定经
营和管控风险，保险公司执续、踏实、健康发展。
（二）强化召募资金料理，保证召募资金合理步履使用
为加强召募资金的料理，步履召募资金的使用，确保召募资金的使用步履、
安全、高效，公司已按照《公司法》《证券法》《上市公司证券刊行注册料理办
法》《深圳证券往来所股票上市法律讲解》等法律法则的要求制定了《召募资金使用
料生机法》。本次刊行可转债召募资金到位后，召募资金将按照轨制要求存放于
董事会指定的专项账户中，并树立召募资金三方监管轨制，由保荐机构、监管银
行、公司共同监管召募资金使用，保荐机构按时对召募资金使用情况进行搜检；
同期，公司按时对召募资金进行里面审计、外部审计机构鉴证，并配合监管银行
和保荐机构对召募资金使用的搜检和监督。
（三）加速召募资金投资方法开导，提高资金运营效劳
本次召募资金投资方法具有广袤的商场远景，将来将成为公司紧要的利润增
长点。本次召募资金投资方法的实施，将有助于公司提高盈利智力和抗风险智力，
公司收入界限和盈利智力将进一步进步，进一步自若公司的市花样位和竞争上风。
本次召募资金到位后，公司将字据召募资金料理干系法律讲解，严格料理召募资金的
使用，在保证开导质地的基础上，公司将加速募投方法的开导进程，争取使募投
方法早日达产并达成预期收益，裁汰本次刊行可转债导致的股东即期呈报摊薄的
风险。
（四）严格践诺公司的分成政策，保险公司股东利益
公司严格遵从中国证监会《对于进一步落实上市公司现款分成相关事项的通
知》《上市公司监管诱骗第 3 号——上市公司现款分成（2023 年改进）》等规章
轨制，并在《公司规则》
《湘潭电化科技股份有限公司将来三年（2023 年-2025 年）
股东呈报狡计》等文献中明确了分成狡计。本次刊行完成后，公司将接续严格执
行《公司规则》以及股东分成呈报狡计的内容，荟萃公司计议情况，在相宜条件
的情况下积极推动对纷乱股东的利润分拨以及现款分成，悉力进步股东呈报水平，
切实爱戴投资者正当职权，强化中小投资者职权保险机制。
六、干系主体作出的承诺
（一）公司董事、高等料理东说念主员对于填补呈报措施大略得到切实践诺的承诺
字据中国证监会的干系法律讲解，公司全体董事、高等料理东说念主员对公司本次向不
特定对象刊行可转债摊薄即期呈报填补措施大略得到切实践诺事宜作出如下承诺：
“1、不无偿或以不公说念条件向其他单元或者个东说念主运输利益，也不接纳其他方
式损伤公司利益；
况相挂钩；
公司填补呈报措施的践诺情况相挂钩；
若中国证监会作出对于填补呈报措施过甚承诺的其他新监管法律讲解的，且上述承诺
不可餍足中国证监会该等法律讲解时，本东说念主承诺届时将按照中国证监会的最新法律讲解出
具补充承诺；
措施的承诺，若本东说念主违背该等承诺并给公司或者投资者形成厌世的，欢畅照章承
担对公司或者投资者的法律背负。”
（二）公司控股股东对于填补呈报措施大略得到切实践诺的承诺
字据中国证监会的干系法律讲解，公司控股股东湘潭电化集团有限公司对公司本
次向不特定对象刊行可转债摊薄即期呈报填补措施大略得到切实践诺事宜作出如
下承诺：
“1、不越权阻扰公司计议料理行为，不侵占公司利益；
若中国证监会作出对于填补呈报措施过甚承诺的其他新监管法律讲解的，且上述承诺
不可餍足中国证监会该等法律讲解时，承诺东说念主承诺届时将按照中国证监会的最新法律讲解
出具补充承诺；
相关填补呈报措施的承诺，若承诺东说念主违背该等承诺并给公司或者投资者形成厌世
的，承诺东说念主欢畅照章承担对公司或者投资者的法律背负。”
特此公告。
湘潭电化科技股份有限公司董事会
二〇二四年十二月二十三日
